Факторинг — это комплекс услуг, оказываемых Банком Клиенту под уступку Клиентом своих денежных требований к Покупателям Банку. Услуги факторинга включают в себя:
финансирование Клиента Банком под уступку Клиентом денежных требований к своим Покупателям Банку. При уступке денежного требования Банку, к Банку переходят права по получению денежных средств от Покупателя, а долг Клиента перед Банком считается погашенным (в том числе по вознаграждению Банка) при фактической оплате Покупателем уступленного денежного требования.
управление дебиторской задолженностью Клиента в рамках уступленных Банку денежных требований. Управление дебиторской задолженностью включает в себя контроль за своевременностью оплаты Покупателем денежных требований, экспертизу документов, подтверждающих денежное требование, прием и перевод платежей, поступающих от Должников, информационное сопровождение услуг факторинга в виде отчетов Банка перед Клиентом.
Схематично факторинг выглядит следующим образом:
Услуги факторинга позволяют Клиенту — Продавцу (Производителю) товаров:
покрывать дефицит денежных ресурсов, возникающий в результате предоставления отсрочки своим Покупателям
улучшить оборачиваемость оборотного капитала тем самым получая прирост по выручке и операционной прибыли на коротком промежутке времени
реинвестировать получаемые сразу после отгрузки товара денежные ресурсы, вне зависимости от предоставленной Покупателю отсрочки платежа
получать льготные условия на покупку товаров у своих Поставщиков за счет улучшения финансовой дисциплины и тем самым повысить конкурентоспособность на занимаемом сегменте рынка
избежать коммерческих рисков, связанных с исполнением обязательств Покупателем товара по Контракту
своевременно и достоверно выстраивать бюджет движения денежных средств на среднесрочную перспективу, тем самым повышая качество управления денежным потоком предприятия и улучшая налоговую дисциплину
использовать имущество, имеющееся у Клиента в качестве залога при привлечении проектного финансирования
При использовании схемы факторинга Продавцу товаров нет необходимости мобилизовать денежные ресурсы на определенную дату для погашения задолженности перед Банком — погашение задолженностей происходит при поступлении денежных средств Банку от третьего лица — Покупателя товаров. Также нет необходимости предоставлять Банку материальное обеспечение (в виде недвижимости, товаров, ценных бумаг и прочих материальных активов), поскольку у Банка уже есть переданное Продавцом товара право на получение денежных средств с Должника. В целях минимизации своих рисков Банк оставляет за собой право востребовать задолженность с Клиента в случае нарушений условий оплаты денежных требований Должниками. Для получения услуг факторинга передать в Банк пакет документов, характеризующих финансово-хозяйственную деятельность Продавца товаров и информацию о Покупателе, доступную Продавцу.
